作为一项关乎金融稳定与安全的重要指标，我国银行业的信贷资产质量历来备受市场关注。近期发布的上市银行2024年年报显示，信贷资产质量保持稳健，五家国有大型商业银行的不良贷款余额、不良贷款率“一升一降”。尽管房地产行业贷款、个人贷款的不良率有所上升，但风险处在可控范围内。接下来，随着国有大行资本金补充陆续到位，银行服务实体经济、抵御风险的能力将进一步增强。
不良贷款基本平稳
近期发布的上市银行2024年年报显示，信贷资产质量整体保持稳健，五家国有大行的不良贷款余额、不良贷款率呈现“一升一降”态势，前者较上年末有所增加，后者较上年末微降，基本保持平稳。
截至2024年12月末，中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行、交通银行的不良贷款余额分别为3794.58亿元、3221.65亿元、2687.81亿元、3446.91亿元、1116.77亿元，较上年末分别增加259.56亿元、214.05亿元、155.76亿元、194.35亿元、59.89亿元；不良贷款率分别为1.34%、1.3%、1.25%、1.34%、1.31%，较上年末分别下降0.02个百分点、0.03个百分点、0.02个百分点、0.03个百分点、0.02个百分点。
房地产行业的不良贷款率同比已出现下降趋势。中国银行副行长武剑认为，尽管当前房地产市场仍处在深度调整期，但随着国家一揽子增量政策逐步落地见效，市场有望止跌回稳，预计该行房地产开发贷款的资产质量有望延续2024年的边际改善趋势。“截至2024年12月末，农业银行的房地产行业不良贷款余额较年初减少3亿元，不良贷款率下降0.02个百分点。”农业银行行长王志恒说。
个人经营性贷款、消费贷款的不良贷款风险整体可控。中国邮政储蓄银行副行长兼首席风险官姚红表示，个人信贷资产的风险暴露更实，通常逾期30天就会被划入不良贷款分类。
“展望今年，我们认为资产质量依然能够保持平稳态势。”王志恒说，从外部环境看，我国经济长期向好的基本趋势没有改变，这为稳定资产质量提供了更加有利的外部环境；从农业银行的自身管理看，该行严把贷款准入关，持续优化信贷结构，尤其是突出抓好重点领域的风险防控工作，并加大对不良贷款的清收和处置力度。
优化风险管理手段
保持信贷资产质量稳定，一要做减法，二要做加法。所谓做减法，就是要从源头上做好风险防控，降低不良贷款的发生率，保障信贷资产安全，进而确保存款安全。“工商银行始终将资产质量视为生命线来守护。”工商银行副行长王景武说，2024年，该行围绕防风险、强监管、促发展的工作主线，紧抓全口径、全周期信用风险管理。
把好入口关，降低新增风险。姚红表示，要更加注重客户的生产经营实际，重点强化客户的尽职调查和押品准入质量，这是零售风险管理的关键环节。与此同时，邮储银行将更敏捷地调整风险控制的模型策略，围绕细分市场“价、量、险平衡”目标，充分考虑客户的金融服务需求，动态调整准入、额度、定价策略，优化贷款的区域结构与客户结构。
多维度监测，管控存量风险。“要持续做好存量贷款的风险管控，强化多维度监测，对风险早识别、早预警。”建设银行副行长李建江说，接下来，该行将紧盯重点区域、重点行业、重点领域、重点产品，准确实施具有差异化、针对性的防险、化险举措，不断提升风险防范化解的质效。交通银行副行长顾斌表示，该行将持续加强对房地产领域的风险管理，集团风险、项目风险“两手抓”，一户一策、有针对性地化解房地产领域风险。
加大清收力度，盘活存量资源。正常贷款劣变为不良贷款后，银行将根据贷款合同约定，行使债权人的权利，对不良贷款开展清收与处置，争取最大限度挽回损失。多家上市银行相关负责人表示，接下来将加大清收、处置力度，提升对不良贷款的重组、处置效能。“中国银行主动应对不良资产分散化、小额化的挑战，最大化争取现金清收，盘活资源，释放空间。”武剑说。
多家上市银行相关负责人表示，接下来还要在发展中化解风险。“坚持在发展中解决问题，主动融入国家发展战略，以做好金融‘五篇大文章’为重点任务，优化金融供给结构。”武剑说，与此同时，加强信用风险全口径、全周期管理，加快推进风险管理的智能化转型，努力让风险管理走在市场曲线的前面。
增厚家底抵御风险
保持信贷资产质量稳定，除了做减法，还要做加法。
拨备覆盖率是衡量商业银行风险抵补能力的重要指标之一，拨备覆盖率214.91%指的是，银行已经为可能出现的1块钱贷款损失，提前准备好了2.14元作为抵补。从上市银行2024年年报披露的数据看，风险抵补能力整体充足。截至2024年12月末，工商银行、农业银行、中国银行、建设银行、交通银行的拨备覆盖率分别为214.91%、299.61%、200.6%、233.6%、201.94%。
银行抵御风险，既要靠留存下来的利润，也要靠自身拥有的资本金，后者是银行可持续经营的本钱，是服务实体经济、防范各类风险的基础。
接下来，资本金补充这一重要事项将得到有力支持。近日，按照党中央和国务院决策部署，财政部发行了首批特别国债5000亿元，支持中国银行、建设银行、交通银行、邮储银行补充核心一级资本。财政部相关负责人表示，通过发行特别国债支持相关国有大型商业银行补充核心一级资本，有利于进一步巩固提升银行的稳健经营能力，促进银行高质量发展，为投资者创造更大价值和带来长期稳定的回报，有利于银行更好发挥服务实体经济的主力军作用，为国民经济行稳致远提供有力支撑。
“邮储银行被纳入特别国债的首批注资行，通过财政部和战略股东增资1300亿元，预计将提升我行的核心一级资本充足率1.5个百分点。”邮储银行董事长郑国雨说，同时，作为唯一一家没有实施资本计量高级法的国有大行，该行正在加快推进高级法落地。郑国雨表示，“国家注资”和未来“高级法应用”将突破邮储银行的资本瓶颈，充分激活邮储银行的资金、客户优势，增强邮储银行服务实体经济能力、抵御风险能力以及盈利能力，为业务发展、结构调整打开新空间。
“我们在做好资本管理的同时，注重加强资本规划，按照‘内源性、外源性、平衡性’思路，前瞻性做好资本的供需平衡，既持续为股东创造良好回报，又努力为自身发展积累更多的内生资本。”工商银行副行长段红涛说。在内源性方面，该行把利润积累作为资本补充的首要来源，2024年通过利润留存补充资本超1900亿元；在外源性方面，该行持续丰富、完善资本补充渠道，统筹各类资本工具的发行，2024年净赎回资本工具300亿元；在平衡性方面，该行落实“资本新规”，通过升级计量模型、统计系统和数据标识等途径，实现风险参数实时校准，释放资本空间，提升资本使用效率，在强化资本约束的同时加大价值创造。（经济日报记者 郭子源）
